Статьи » Долгосрочное кредитование субъектов хозяйствования » Сущность и особенности долгосрочного кредитования юридических лиц

Страница 3

Долгосрочное кредитование как один из способов финансового инвестирования имеет широкое распространение. Долгосрочным считается такое банковское кредитование, при котором срок погашения ссуды превышает 1 год и составляет в среднем 5 лет, хотя может достигать 25 лет и больше.

Использование для финансовых инвестиций именно кредитования стимулирует получателей средств эффективнее их использовать, чтобы обеспечить погашение и кредита, и процентов по нему. Как правило, долгосрочное кредитование предоставляется для осуществления капитальных вложений компаний, их технического переоборудования или расширения производства, для ведения строительства или реконструкции зданий и сооружений, создания интеллектуальных ценностей или научно-технической продукции.

Долгосрочное кредитование не так прибыльно для банков, как краткосрочное, поэтому его чаще осуществляют не коммерческие, а инвестиционные банки, а также различные инвестиционные и пенсионные фонды, страховые компании путем приобретения соответствующих облигаций.

Иногда долгосрочное кредитование используется государством как механизм стимулирования отдельных отраслей промышленности или предприятий. Долгосрочный кредит может быть выдан как сразу, так и поэтапно, по мере выполнения определенного плана работ, связанных с целями кредитования.

Долгосрочное кредитование — интернациональное явление. Кредиты могут предоставляться одними странами другим, банками одних государств кредитополучателям других. Отсюда можно говорить о международных кредитах.

Если в основу классификации положено время действия кредитного договора, то к этому виду можно отнести просроченные и пролонгированные кредиты. Белорусское банковское законодательство дает им следующие определения. Просроченные кредиты — это кредиты, не возвращенные в установленные кредитным договором сроки и отнесенные на счет по учету просроченной задолженности по кредитам.

Пролонгированные кредиты — это кредиты, сроки возвращения которых продлены банком и отнесены на счет пролонгированной задолженности по кредитам.

Правовые режимы всех указанных кредитов, имея много общего, тем не менее различаются в зависимости от состава участников кредитной сделки по объему прав и обязанностей сторон.

Долгосрочное кредитование выражает целевое предоставление средств заемщикам для реализации проектов, обеспечивающих достижение конкретных целей получателей кредита. Источником погашения последнего служат денежные потоки от текущей деятельности ссудополучателя, а также чистые денежные поступления, генерируемые проектом. Для долгосрочного кредитования проектов характерны следующие особенности:

- отсутствие четкого разделения риска между кредитором и заемщиком. Последний несет ответственность по всем проектным рискам;

- кредитор (банк) сохраняет право полной компенсации всех обязательств заемщика;

- банк-кредитор не участвует в распределении прибыли предприятия-заемщика;

- права и ответственность сторон по кредитной сделке регулируют кредитным договором, заключаемым между равноправными партнерами - банком и предприятием-ссудополучателем [15, c. 32].

В кредитном договоре предусматривают следующие условия:

- объем выдаваемой ссуды;

- сроки и порядок ее использования;

- процентные ставки и другие выплаты по кредиту;

- формы обеспечения обязательств по кредиту;

- перечень документов, предоставляемых банку для оформления кредита, и др.

Для получения долгосрочного кредита заемщик предоставляет банку документы, характеризующие его надежность и Финансовую устойчивость:

- бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату;

- отчет о прибылях и убытках;

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8

Еще по теме:

Управление рисками при лизинговых операциях
Лизинговые операции являются рискованными, как и другие банковские операции. Все риски, с которыми сталкиваются лизинговые компании в процессе своей деятельности, можно разделить на две большие группы: - общие – риски, с которыми сталки ...

Формирование и разработка объема банковских услуг
Финансовые услуги банка - это новый вид банковских услуг, получивших наибольшее распространение в постсоветский период. Финансовые услуги включают трастовые, лизинговые и факторинговые, которые предоставляются различным клиентам, а также ...

Понятие Центрального Банка и его роль в денежно-кредитной политике
Возникновение Центральных Банков исторически связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее надежных, пользовавшихся всеобщим доверием коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кред ...