Стабильность финансовой системы Казахстана главным образом зависит от надежности банковской системы, которая определяется рядом показателей. В условиях экономической обстановки одной из ключевых задач реформирования становится управление кредитным портфелем банка.

Проведенное исследование теоретических основ формирования и управления кредитным портфелем показало, что кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату.

В экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями.

Кредитный портфель служит главным источником доходов банка и одновременно-главным источником риска при размещении активов. От структуры кредитного портфеля банка во многом зависит устойчивость, его рентабельность, репутация и успех. Поэтому во всех коммерческих банках ведется строгий контроль за качеством ссуд, находящихся в кредитном портфеле, постоянно проводится независимая экспертиза. Работники кредитного департамента и высшие служащие тщательно анализируют состав портфеля в целях выявления чрезмерной концентрации кредитов в определенных отраслях, а также проблемных ссуд.

Изучение теоретических основ и базовых подходов к управлению кредитными портфелем позволило выявить, что управление кредитным портфелем есть гибкая система мер и подходов по управлению показателями качества ссудного портфеля банков и снижению кредитных рисков, включающих в себя: предвидение риска, определение их размеров и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь.

Анализ состояния и тенденций развития кредитных портфелей коммерческих банков Казахстана позволяют сделать следующие выводы[[11]]:

- темпы роста банковской системы сокращаются.

- происходит переориентация банков на краткосрочные кредиты, что связано с необходимостью обеспечения быстрого оборота активов и поддержания ликвидности для выплат по внешним займам.

- продолжается рост объемов розничного кредитования на фоне сокращения кредитования корпоративного сектора.

- в структуре розничного портфеля увеличиваются объемы потребительского кредитования, при одновременном сокращении ипотечных займов;

- ожидается снижение темпов трансграничной экспансии казахстанских банков, в связи с отсутствием у последних избыточной ликвидности.

- доля просроченной задолженности в ссудном портфеле пока некритична, но может стать одним из факторов нестабильности в среднесрочной перспективе.

Во время всего срока действия договора кредита Банк осуществляет контроль выполнения заемщиком условий договоров кредитов и обеспечивает сопровождение кредитов. Кредитный мониторинг Банк осуществляет по трем основным направлениям:

- контроль соблюдения заемщиком условий договоров кредита, залога и т.д.;

- анализ изменений финансово-хозяйственной деятельности заемщика (поручителя, гаранта) и определение качества (группы риска) кредита, класса заемщика, внутреннего кредитного рейтинга;

- контроль изменений рыночной стоимости заложенного имущества.

Все данные о результате проведенного мониторинга в обязательном порядке вносятся в контрольный лист сопровождения кредита.

Для дополнения действующей системы управления кредитным портфелем АО «АТФбанк» были предложены следующие шаги:

- по совершенствованию системы оценки качества индивидуальных ссуд, всего кредитного портфеля, а также системы создания, корректировки и использования резервов на возможные потери по ссудам;

Еще по теме:

Нормативно-правовое регулирование ипотечного кредитования
Правовую основу ипотечного жилищного кредитования составляют федеральные (общероссийские) и местные нормативные правовые акты. Федеральную правовую базу ипотечного жилищного кредитования в настоящее время образуют: - гражданский кодекс Р ...

Управление рисками деятельности банка на рынке сбережений населения
Как и любая другая деятельность банка, деятельность банка по привлечению сбережений населения сопряжена с рисками. По нашему мнению, риск сберегательной деятельности байка представляет собой совокупность рисков: а) финансового характера: ...

Определение понятия международная биржа
Биржа в классическом понимании это: 1) место, где регулярно в одно и тоже время проводят торги по определенным товарам; 2) объединение торговцев и биржевых посредников, которые сообща оплачивают расходы по организации торгов, устанавлив ...