Статьи » Кредитный портфель КБ, его формирование и управление им » Формирование и управление кредитным портфелем коммерческого банка

Страница 1

Для формирования оптимального кредитного портфеля банку важно выработать соответствующую кредитную политику – правильно выбрать рыночные сегменты, определить структуру деятельности. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику с учетом политических, экономических, организационных и прочих факторов. При формулировании кредитной политики банк исходит из того, что ссудные операции приносят основную часть его прибыли. Разумная кредитная политика устанавливает параметры для ссудного портфеля в целом, определяя, например: какая доля ресурсов банка может быть использована для выдачи ссуд; какие типы кредитов могут выдаваться; какую часть кредитного портфеля могут составлять ссуды данного типа; приемлемая концентрация кредита по отдельным заемщикам и отраслям; следует определить основные географические регионы бизнеса; необходимо утвердить лимиты на приобретение кредита.

Большое внимание следует уделять качеству кредитного портфеля. Под качеством кредитного портфеля можно понимать такое свойство его структуры, которое обладает способностью обеспечивать максимальный уровень доходности при допустимом уровне кредитного Некачественный кредитный портфель, необоснованные (выданные с нарушением кредитной политики) ссуды, выдача ссуд неблагонадежным заемщикам могут быть причиной финансового неравновесия банков[[5]].

В Казахстане число критериев оценки качества ссуд пока ограничено.

Исходя из рекомендаций Нацбанка РК, в настоящее время применяется два главных критерия: степень обеспеченности возврата ссуды и фактическое состояние с погашением ранее выданных ссуд. Они соответствуют содержанию первого этапа управления кредитным портфелем.

С точки зрения обеспечения возвратности ссуд Национальный банк Республики Казахстан предлагает выделять три группы кредитов, различающихся по степени риска.

Все выданные ссуды классифицируются банком в соответствии с Положением «О классификации активов банка и условных обязательств и расчета провизии по ним», утвержденным постановлением Правления Национального банка РК №218 от 23 мая 1997 года с учетом изменений и дополнений, утвержденных постановлением Правления Национального банка РК.

Кредиты, предоставляемые банками, подразделяются по качеству в зависимости от соблюдения заемщиком сроков платежей по кредиту, финансового положения заемщика, взаимоотношений банка с заемщиком, кредитной истории, обеспечения кредита и степени его надежности и ликвидности на следующие группы[[6], с. 288]:

- стандартные;

- сомнительные, которые в свою очередь подразделяются на субстандартные, неудовлетворительные и сомнительные кредиты с повышенным риском;

- безнадежные.

Стандартный кредит - кредит, срок возврата которого не наступил и его качество не вызывает сомнения. У кредитов данной категории отсутствуют признаки того, что они не будут возвращены.

К субстандартным кредитам относятся кредиты, выданные клиентам, их финансовое положение стабильное, но имеются определенные неудовлетворительные показатели, например, рост дебиторской задолженности, неликвидные запасы товаров, готовой продукции и т.д.

Неудовлетворительным кредитом признается кредит при задержке платежей по возврату основного долга или вознаграждения от 30 до 60 дней и пролонгации более одного раза, незначительном или потенциальном ухудшении финансового положения заемщика вследствие спада производства, связанного с изменениями конъюнктуры рынка, отсутствии соответствующего кредитного досье на заемщика.

Сомнительным кредитом с повышенным риском признается кредит, задержка платежей по которому от 60 до 90 дней, то есть систематическая недостаточность средств, получаемых заемщиком из основного источника получения доходов; объявление санации на срок не более 1 года; форс-мажорные обстоятельства, нанесшие заемщику материальный ущерб, но не повлекшие прекращение его деятельности; возникновение просроченной задолженности по кредитам и гарантиям, полученным от других банков.

Страницы: 1 2 3

Еще по теме:

Необходимость вложений в развитие молодых специалистов
Экономические успехи индустриально развитых стран, достигнутые ими во второй половине прошлого века, в большой степени связаны с признанием решающей роли человеческого фактора в производстве. Именно этим и обусловлено то, что с начала 60- ...

Ценные бумаги и их классификация
Ценные бумаги могут быть классифицированы по нескольким различным признакам. Один из таких признаков – порядок подтверждения прав владельца ценной бумаги. В соответствии с ним ценные бумаги могут быть трех видов [10]: 1. Ценные бумаги на ...

Учет кредитных операций
Понятие кредитных операций Кредитные операции - это операции кредитора по размещению свободных кредитных ресурсов заемщику на условиях платности, срочности и возвратности. ОАО «Имбанк» заинтересован в получении прибыли на основе оборота ...