Статьи » Направления совершенствования управления риском ликвидности в банках Республики Беларусь » Направления совершенствования управления риском ликвидности в банках Республики Беларусь

Страница 1

В сентябре 2008 года Базельский комитет по банковскому надзору опубликовал документ «Принципы надлежащего управления и надзора за риском ликвидности» [3, с. 19]. Документ был одобрен на Международной конференции органов банковского надзора и является результатом доработки с учетом уроков финансового кризиса ранее изданного Базельским комитетом по банковскому надзору документа по данному вопросу «Надлежащие практики управления риском ликвидности в банковских организациях».

Эти принципы представляют собой существенный пересмотр управления риском ликвидности, который был опубликован в 2000 году, и отражают опыт, накопленный в течение финансового кризиса.

Основными направлениями, по которым проводилась доработка ранее изданного документа, являлись:

определение банком приемлемого уровня риска ликвидности (толерантности к риску) с учетом бизнес-стратегии банка и его роли (места) в финансовой системе;

необходимость поддержания должного уровня ликвидности, включая так называемую «подушку» ликвидных активов;

необходимость распределения затрат, выгод и рисков от поддержания ликвидности по всем значимым направлениям деловой активности;

выявление и оценка полного спектра рисков ликвидности, включая риски ликвидности по обязательствам условного характера;

разработка и использование жестких (учитывающих максимально неблагоприятные условия) стресс-тестов;

необходимость в надежных и действенных планах фондирования на случай чрезвычайных обстоятельтсв;

управление внутридневной ликвидностью и активами, которые используются (могут использоваться) в качестве обеспечения (залога) по заемным операциям;

публичное раскрытие информации по теме управления риском ликвидности в целях повышения рыночной дисциплины [3, с. 19].

Основополагающим принципом является ответственность банка за эффективное управление, которое заключается в создании надежной системы управления риском ликвидности, гарантирующей поддержание достаточной ликвидности банка в обычных условиях и создание резерва ликвидности для противостояния возможному воздействию стрессовых ситуаций. При формировании такой системы в первую очередь необходимо четко разграничить управление самой ликвидностью банка и риском ликвидности.

Банку следует четко обозначить приемлемый уровень риска ликвидности с учетом его бизнес-стратегии и роли в финансовой системе. Толерантность должна обеспечивать надежное управление банком своей ликвидностью в обычной ситуации таким образом, чтобы он был в состоянии противостоять стрессу длительное время. При этом Совет директоров несет полную ответственность за принятый банком риск ликвидности и способ управления им.

Руководство банка должно иметь четкое представление о взаимном влиянии различных рисков на общее управление риском ликвидности банка в обычных и стрессовых условиях и обеспечивать взаимодействие между подразделениями, ответственными за управление различными рисками [7].

Банку следует включать расходы (затраты) на поддержание необходимого уровня ликвидности и риски во внутрибанковскую систему ценообразования по продуктам, учитывать их (расходы) при оценке эффективности деятельности, при введении новых продуктов по всем существенным (балансовым и внебалансовым) направлениям деятельности. Подобный подход позволяет совместить стимулы по принятию рисков по отдельным банковским продуктам и риски ликвидности, обусловленные деятельностью банка в целом.

Банк должен обладать надежными процессами по выявлению, оценке, мониторингу и контролю за риском ликвидности. Этот процесс должен включать работу по детальному прогнозированию денежных потоков по активам, обязательствам и внебалансовым инструментам за определенные временные интервалы [3, с. 20].

При идентификации риска ликвидности банку необходимо установить факторы, вызывающие превышение исходящих денежных потоков над входящими на протяжении различных периодов времени. К таким факторам можно отнести неудовлетворительную структуру позиций ликвидности, связанную с несбалансированностью по срокам объемов активов и пассивов, отток привлеченных средств, связанный с возможностью непредсказуемого увеличения исходящих и (или) уменьшения входящих платежей по счетам клиентов.

Страницы: 1 2 3 4 5

Еще по теме:

Анализ клиентской базы
Данный параграф необходим для выявления предпочтений клиентов, оценки клиентской базы – как существующей, так и потенциальной. Увеличение устойчивого роста объемов потребительского кредитования ведет к росту активов и как следствие к увел ...

Приоритетные направления совершенствования российской банковской системы
В 2012–2014 годах деятельность Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора будет сосредоточена на реализации мер, предусмотренных Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации на период до 201 ...

Двухуровневая система оценки кредитоспособности
Данная система базируется на двухуровневой системе оценки. На первом этапе сотрудник банка предлагает заемщику заполнить тест-анкету. Тест-анкета используется для предварительной оценки возможности предоставления заемщику кредита. При за ...