На основании изучения кредитной деятельности в отношении физических лиц Сбербанком России и опыта зарубежных коммерческих банков были сделаны следующие выводы.

Одна из старейших функций банок - аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятия и населения приносят их владельцам доходы в виде процента и создают базу для проведения ссудных операций.

Специфическая функция банков – создание кредитных денег. Коммерческие банки образуют депозиты, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом происходит замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами). Кроме того, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд – кредитование. Ссудные операции коммерческих банков можно классифицировать по различным критериям.

Во-первых, в зависимости от той роли в которой выступает банк – кредитора или заемщика: активные и пассивные ссудные операции. Активные ссудные операции складываются из операций по кредитованию клиентов и предоставлению кредитов другими банками. Пассивные ссудные операции заключаются в получении межбанковского кредита в центральном банке или других коммерческих банках.

Во-вторых, по срокам: до востребования, краткосрочные (до 1 года); среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет). В-третьих, исходя из наличия, качества и характера обеспечения ссуды.

В качестве обеспечения ссуды могут выступать как залог товарно-материальных и финансовых ценностей, гарантийные обязательства либо поручительства, так и страхование риска непогашения кредита страховой организации.

В-четвертых, на основании различий в условиях, порядке, величине и сроках уплаты процентов по кредиту и суммы основного долга, режимов открываемого ссудного счета и т.д.

Ссудные операции банков осуществляются на основании заключения кредитного договора, в котором фиксируются все основные условия предоставления ссуды.

Механизм кредитования и организация кредитной работы в банке определяются каждым банком самостоятельно на основе действующих рекомендаций Центрального банка. Специфика организации кредитования каждого конкретного банка находит отражение в самостоятельно разрабатываемом и утверждаемом руководством банка Правил кредитования, определяющих основные этапы, критерии и механизм работы с клиентом, внутренние правила организации кредитной работы в банке.

Принятие кредитного решения в банке основывается на четком разграничении обязанностей и ответственности каждого работника банка, участвующего в процессе, таким образом, банк сводит до минимума вероятность злоупотребления полномочиями со стороны своих сотрудников.

Решение о предоставлении кредита принимается на основе аналитического отчета, подготовленного кредитным аналитиком. В различных банках процесс принятия кредитного решения организован по разному.

Кредиты банки предоставляют различным юридически и физическим лицам за счет формируемых ими собственных и заемных ресурсов; собственных средств, клиентских денег на различных счетах и т.д. Для рассмотрения вопроса о выдаче ссуды клиент представляет в банк документы в соответствии с разработанными и утвержденными Правилами о кредитовании физических лиц. Схема кредитования включает следующие основные этапы:

- рассмотрение заявки на кредит;

- изучение кредитоспособности заемщика;

- оформление кредитного договора;

- выдача кредита;

- контроль за исполнение кредитной сделки.

При изучении кредитоспособности заемщика, то есть его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, учитываются следующие факторы: дееспособность в отношении ссуды, способность получить доход. Зарубежная практика кредитования учитывает ряд других факторов.

Еще по теме:

Перспективы развития системы медицинского страхования
В современных условиях необходим принципиально новый подход к организации здравоохранения, гарантирующий право каждого гражданина на получение медицинской помощи, соответствующей уровню развития как страны в целом, так и отдельных ее реги ...

Оформление и учет операций при осуществлении дебетовых переводов
Под дебетовым переводом понимается банковский перевод, инициатором которого является бенефициар. При осуществлении дебетового перевода платежные инструкции оформляются платежными требованиями, чеками, банковскими пластиковыми карточками и ...

Основные тенденции в кредитной сфере: перспективы развития кредитного рынка
Использование кредитов – важная составляющая деятельности субъектов хозяйствования Беларуси. Получая во временное пользование капитал, предприятия приобретают возможность и стимул для дальнейшего развития. Для банков оказание услуг в сфер ...