1) какова форма собственности у кредитополучателя, состав учредителей;
2) наличие права у руководителя или непосредственно учредителя на заключение хозяйственных и иных договоров, а также наличие права у руководителя предприятия самостоятельно передавать третьим лицам право подписи, распоряжаться имуществом предприятия (передавать в залог, продавать и т.д.;
3) наличие оформленных в установленном порядке образцов подписей лиц, уполномоченных заключать договора;
4) имеется ли ограничение в уставе предприятия, других учредительных документах на размер кредитной сделки, заключаемой руководителем предприятия или его заместителем;
5) имеется ли лицензия на осуществление определенных видов деятельности, на которые испрашивается кредит;
6) принадлежность потенциального кредитополучателя к инсайдерам в соответствии с Правилами регулирования деятельности банков, утвержденными постановлениями Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.06.200 № 173.
Кредитоспособность изучается посредством использования как качественного, так и количественного анализа.
В процессе качественного анализа изучаются:
1) кредитное досье клиента, содержащее всю необходимую информацию по кредитной истории клиента банка;
2) стратегическая кредитоспособность, которая включает аспекты конкурентоспособности продукции( производимой или покупаемой за счет кредита) по параметрам себестоимости и ценовой конкуренции на рынке;
3) кредитная привлекательность кредитополучателя, определяемая опытом работы предприятия на рынке, стилем и методами руководства.
В процессе количественного анализа изучаются финансовые показатели, лежащие в основе оценки банком кредитоспособности клиента, в частности:
1) коэффициенты ликвидности;
2) коэффициенты обеспеченности собственными оборотными средствами;
3) показатели финансового левериджа;
4) коэффициенты финансовой устойчивости;
5) показатели деловой активности ( оборачиваемости);
6) коэффициенты финансовой эффективности (доходности, рентабельности).
В ходе анализа акцентируется внимание на географии движения денежных потоков (средств). При изучении направлений движения денежных средств рассматриваются входящие и исходящие денежные потоки по трем направлениям: текущая, инвестиционная и финансовая деятельность клиента.
Особое внимание уделяется определению такого показателя, как ступенчатая ликвидность. Данный показатель характеризует отдельные элементы оборотных активов в зависимости от степени их ликвидности и краткосрочные обязательства в зависимости от их срочности.
Ступенчатая ликвидность - интегральный показатель финансового состояния предприятия. В состав данного показателя входят такие элементы, как коэффициенты текущей ликвидности, “критической” ликвидности, “критической оценке”, абсолютной ликвидности, обеспеченности собственными оборотными средствами, общий показатель ликвидности.
В процессе анализа рассматриваются также и динамика выручки от реализации работ и услуг, направления использования прибыли (в т.ч. направление части прибыли на пополнение собственных оборотных средств), состояние и состав дебиторской и кредиторской задолженности и др.
На первом этапе кредитного процесса ответственный исполнитель проверяет на месте у кредитополучателя состояние учета, достоверность отражения в балансе товарно – материальных ценностей, оформляемых в залог, и условия их хранения [24,с.36].
Основанием для заключения банком кредитного договора является решение о предоставлении кредита, принятое уполномоченным органом банка или уполномоченным должностным лицом банка в пределах установленных лимитов выдачи и (или) лимитов задолженности.
Заключение о возможности выдачи кредита – письменное обоснование кредитного работника о возможности или невозможности выдачи кредита, составленное на основании анализа информации и деятельности потенциального кредитополучателя. Указанное заключение выносится для рассмотрения на кредитном комитете банка, на заседании которого принимается окончательное решение о выдаче кредита [24,с.32,39].
Еще по теме:
Принципы организации медицинского страхования и их сущность
Все граждане РФ независимо от пола, возраста, состояния здоровья, места жительства, уровня личного дохода имеют право на получение медицинских услуг, включенных в территориальные программы обязательного медицинского страхования
Государст ...
Особенности рынка B2B в России
Российский бизнес – явление специфическое. А российский рынок B2B – так и вовсе феноменальное: обманы, откаты, отсутствие отраслевых СМИ и приличных источников аналитической информации.
Практикуются очень разнообразные обманы – в зависим ...
Проблемы и перспективы развития межбанковского кредитования
Операции, проводимые на межбанковском рынке, покрывают два основных сегмента – это рынок валютных операций (Forex market, Spot, Swap) и операции на денежном рынке (межбанковские депозиты, депозитные сертификаты, коммерческие бумаги). Днев ...